发布文号: 甬公计财发[2009]187号
局各科室：
《宁波市公路管理局银行票据管理办法》已于2009年11月3日经局长办公会议研究通过。现随文印发，请贯彻执行。
二○○九年十二月七日
宁波市公路管理局银行票据管理办法
第一章 总则
第一条 为加强银行票据管理，进一步规范银行票据使用行为，根据《中华人民共和国票据法》等国家法律法规规章和上级关于银行票据管理有关规定，结合本局实际，制定本办法。
第二条 银行票据是指在经济活动中进行银行款项结算所使用的票据。银行票据由银行统一印制。
本办法适用于本局当前使用的所有银行票据(以下简称票据)，包括转帐支票、现金支票、银行电汇凭证、银行汇票申请书等。
第三条 局计划财务科统一负责本单位票据管理工作。各票据使用部门应在局计划财务科的指导、监督下使用票据。
第二章 购买和保管
第四条 票据由本局出纳人员负责购买和保管，购入票据时，需建立票据购买台帐，按实登记，以便备查。
第五条 购入的空白票据及预留印鉴，应存放于保险柜中。支票密码要与支票分开存放。银行预留印鉴、票据使用采取双印鉴分别管理的办法，印鉴章由局财务部门负责人保管。
第六条 票据上的预留印鉴需随用随盖，不得预先在票据上盖章。
第七条 对作废票据应加盖作废章，并与存根一并保存，年终装订成册后备查。
第三章 签发和使用
第八条 不得签发空白支票和远期支票。签发支票时应清楚填写签发日期、用途、付款金额或限额。支票应按顺序使用，不得跳号使用。
第九条 出纳人员应建立支票领用登记簿。各部门领用支票，必须经过有关领导同意、局财务部门负责人认可，并准确填写“支票领用登记簿”后，出纳人员才可以签发支票。支票使用人领用支票时要在票据登记簿上登记领取用途、领取日期、领取人姓名、支票号码、用款限额等规定事项。
第十条 支票使用人需按申请的用途、核定的金额使用支票，不得套用支票，不得转借他人，实际使用金额不得超出支票限额。
第十一条 支票使用人要在五天内(逢节假日顺延)及时持发票报销，发票签章要齐全。对逾期未报的支票，财务人员应及时催报，未报销之前支票使用人不得再领用支票。
第十二条 报销时出纳人员要认真审核支票使用的合法性、用途、金额，并将报销发票附支票存根入帐。报销后，要及时注销支票领用登记簿上相关信息。
第十三条 任何人不得签发空头支票，不准将支票借给任何单位或个人办理结算。
第十四条 出纳人员需要使用转帐支票、银行电汇凭证、银行汇票申请书等票据付款时，应严格按照本单位物品采购、预付款项、费用报销等管理制度的相关规定，审核付款的审批手续是否齐全、相关单据是否完整合法、金额计算是否正确，经过审核无误后方能对外付款，并要求收款方当事人在票据存根上签名。
第十五条 出纳人员在办理票据付款时，应当场取得合法的、齐全的发票;不能当场取得发票的，应当要求收款单位提供收款凭证，以备日后结算、对帐使用，
第四章 票据收入
第十六条 外单位交来的支票，出纳员应及时送交银行，不得挪用、转让。
收入支票时要审核签发日期是否有效;支票填写是否规范;对方签章是否符合规定;用途填写是否属实;有密码的支票是否填有密码，并应核实支票签发单位是否有透支危险，上述诸项如审核无误，方可收帐，开具收据，作为交接依据。
第十七条 出纳人员应建立汇票接收登记册，及时登记汇票所有要素，并由汇票交接双方签字。
收入汇票要审核签发日期是否有效，收款人是否为全称，压数是否清楚。上述诸项审核无误后，方可收帐。对因各种原因退回的汇票，出纳人员除及时与对方取得联系外，要对汇票妥善保管，不得丢失，以便二次投存银行或退回原单位。
银行汇票在未到承兑期限时，应由出纳人员妥善保管，如果丢失，应立即报告并声明作废，并由出纳人员承担一切经济损失。在汇票到期前，出纳人员应提前10天向银行申请承兑。
第五章 附则
第十八条 违反本办法有关规定的，按规定进行查处，并追究相关人员的责任。
第十九条 本办法由局计划财务科负责解释。
第二十条 本办法自发布之日起试行。原有规定与本办法不一致的，以本办法为准。
